1. 돈관리 잘하는 방법이 있을까?
2. 소득의 종류에는 어떤 것이 있을까?
3. 합리적인 소비 지출 방법은 무엇일까?
재무 목표를 달성하기 위해서는 계획적인 수입과 지출 관리가 이루어져야 한다.
돈을 관리하기 위한 예산의 중요성과 예산을 세우고 점검, 평가하는 방법을 알아보자.
그리고 소득의 종류와 소득과 지출에 영향을 미치는 요인, 합리적 소비 지출을 위한 방법을 알아보자.
돈관리 잘하는 방법이 있을까?
‘월급은 통장을 스칠 뿐’, ‘통장이 텅장이 되었네.’ 라는 말이 급여일 즈음 회사원들의 우스갯소리로 통용되고 있다. 돈을 벌지 않는 것도 아닌데, 통장이 텅 비어버리는 것은 무엇이 문제일까? 계획 없는 지출로 나도 모르게 돈이 새어 나간 경험이 있을 것이다. 새는 돈을 막기 위해서는 먼저, 예산을 세우고 이에 맞추어 수입과 지출을 관리해야 한다. 체계적으로 수입과 지출을 정리해 나가면 자산을 합리적으로 관리할 수 있다.
1. 예산을 통한 돈 관리의 필요성
1-1. 예산의 의미와 필요성
예산은 일정 기간 기대 수입에 기초한 지출 계획이다. 국가가 한 해의 세입과 세출을 미리 정하는 것처럼, 개인도 자신의 기대 수입을 바탕으로 지출 계획을 세우는 것이 바람직하다. 예산을 세우면 수입과 지출을 체계적으로 관리할 수 있다. 자연스럽게 지출의 우선순위를 생각할 수 있어 돈의 낭 비를 막고 합리적으로 자산을 관리하는 데 도움이 된다. 어렸을 때부터 예산을 통해 용돈을 체계적으로 관리하는 습관을 들이면 나중에 큰돈을 모으고 운영하는 데 도움이 된다.
1-2. 예산 관리가 이루어지지 않았을 때 나타나는 문제점
반면 예산을 세우지 않으면 계획 없는 지출이 반복되기 쉽다. 과소비, 충동 소비, 비합리적 소비가 습관화되어 자 산을 형성하기 어렵고, 과도한 부채를 떠안아 파산이나 채무불이행 등 경제적 위험에 처할 수 있다. 개인의 채무불이 행이 늘어나면 소비가 위축되고 경기가 침체되어 사회 전체적으로도 자원이 비효율적으로 배분되는 낭비를 낳는다.
2. 예산 작성의 과정과 유의점
예산을 수립하려면 먼저 재무 목표를 정해야 한다. 내 집 마련하기나 신발 구매와 같이 목적 자금을 모으는 목표 에서부터 일 년에 일정 금액 모으기와 같은 기간형 목표까지 다양하게 정할 수 있다. 예산을 작성할 때, 수입에는 기대 수입을 기재하고 지출에는 항목별 계획을 기재한다. 기대 수입에는 고정 수입과 변동 수입을, 예상 지출에는 고정 지출과 변동 지출을 반영한다. 소득을 너무 높게 예측하거나 지출 계획을 지나치 게 줄이면 현실성이 떨어져 지속적인 예산 실행이 곤란해진다. 지출 계획에는 여유 자금을 두어 융통성 있는 예산이 되도록 한다. 예산을 세운 뒤에는 전반적인 타당성을 평가하여 예산의 실현 가능성을 높인다.
3. 예산의 실행 후 평가도 중요하다
돈 관리를 잘 하려면 예산을 세우는 것뿐만 아니라 돈을 쓸 때, 지출 내역을 기록하고 이를 평가하는 습관을 지니는 것도 중요하다.
3-1. 지출 내역 정리
가계부나 용돈 기입장를 활용하여 지출 내역을 정리하면 자신이 쓴 돈의 흐름을 파악하기 쉽다. 또한, 자신이 계 혹한 예산과 비교해 보면서 소비를 할 수 있어 낭비를 줄일 수 있다.
3-2. 결산과 평가
지출 내역은 기간별, 항목별로 합산하여 결산하면 자신이 주로 지출하는 분야의 내용과 규모를 파악할 수 있다. 적자가 발생했다면 지출이 불필요하거나 과하지 않았는지, 부채를 줄이는 방법은 없는지 점검하고 적극적으로 문제를 개선하기 위해 노력해야 한다.
<예산을 세울 때 유의 사항>
•소득 감소가 예상되면 반드시 예산에 반영한다.
•소득이 증가할 것으로 과대평가를 해서는 안 된다.
•소비 지출은 고정 지출과 변동 지출로 구분하여 파악한다.
•예정에 없던 소득이 생기면 지출보다는 빚을 줄이는 데 활용한다.
•가계 지출에서는 매월 발생하는 지출뿐만 아니라, 연간 또는 계절적으로 발생하는 지출도 고려한다.
•예산에는 여유 자금을 포함한다. 지키기 힘든 예산은 중도에 포기하기 쉽다. 예산에 적절한 여유가 필요하다.
•소득을 파악할 때는 과외 수당이나 부업으로 얻은 임시 소득도 포함한다. 그렇지 않으면 유흥비로 써 버리기 쉽다.
•지출을 정확히 파악한다. 우리 머리는 최근 소비 규모가 큰 소비 위주로 기억을 하므로 실제 지출은 예상보다 많은 경우 가 대부분이다.
한국은행 경제교육 바로가기
기획재정부 경제배움e 바로가기
소득의 종류에는 어떤 것이 있을까?
의식주를 해결하고 원하는 것을 얻기 위해서는 돈이 필요하다. 돈이 많으면 많을수록 자신의 필요와 욕구를 쉽게 해결할 수 있으므로 우리는 누구나 부자가 되기를 희망한다. 소득에는 어떤 종류가 있으며, 어떻게 하면 소득을 늘릴 수 있을까? 소득의 의미와 종류, 소득에 영향을 미치는 요인에 대해 알아본다. 또한, 소비 지출의 기준이 되는 처분 가능 소득에 대해 알아보자.
1. 소득의 의미와 유형
소득은 가계 구성원이 경제 활동을 통하여 벌어들인 돈으로 근로 소득, 사업 소득, 이자 소득 등이 이에 속한다. 소득은 크게 경상 소득과 비경상 소득으로 나뉜다. 경상 소득은 장기적이고 정기적으로 발생하는 소득이며, 비경상 소득은 일시적이고 임시적인 소득이다.
2. 소득에 영향을 미치는 다양한 요인
2-1. 근로자의 기술, 교육의 정도
근로 소득은 근로자 개인의 노력과 능력에 많은 영향을 받는다. 일반적으로 학력이 높을수록 근로 소득이 높아질 수 있고, 숙련된 기술이나 고급 기술을 가지면 소득이 높아질 수 있다. 학력과 기술은 근로자의 생산성을 높일 수 있으므로 이에 대한 대가가 주어지는 것이 일반적이다.
2-2. 경제적 조건
소득은 호황과 불황, 임금 상승률, 물가와 같은 경제 상황을 반영하며 최저 임금제와 같이 정부 정책에 영향을 받기도 한다. 경제가 호황일 경우에는 사업 소득이나 근로 소득이 올라갈 수 있지만, 명목 소득 증가율보다 물가 상승률이 높 으면 실질 소득은 낮아질 수 있다.
산업 구조가 변화하여 수요가 공급보다 늘어나는 직업은 임금이 높아질 수 있으며, 이전 소득처럼 정부 정책의 영향을 받는 소득도 있다. 예를 들어 정부가 출산 장려 정책으로 육아 수당을 늘리면 다자 녀 가구의 이전 소득은 높아질 수 있다.
2-3. 사회적 기여도
최근에는 학력이나 경력과 관계없이 창의적인 아이디어로 소득이 높아지는 사례가 늘어나고 있다. 창의적인 아이 디어로 사회적 부가 가치를 창출하면 그 기여도에 따라 소득이 결정되기도 한다. 4차 산업 사회에서는 소득에 사회 적 기여도가 반영되는 현상이 더욱 강화될 것이다. 이 때문에 근로자와 사업가들은 자신의 소득을 높이기 위해 혁신 기술을 연구하고 생산성을 높이고자 노력하고 있다.
3. 처분 가능 소득
3-1. 총소득과 처분 가능 소득
일반적으로 가계는 소득의 전체 금액을 소비하지 못한다. 전체 소득에서 각종 세금과 4대 보험료, 대출 이자 등의 비소비 지출을 제외하여야 그 나머지를 처분할 수 있다. 가계 구성원이 생산에 참여하여 일정 기간 벌어들이는 전체 금액은 총소득이고 총소득에서 비소비 지출을 제외한 나머지로 가계 구성원이 마음대로 소비, 저축할 수 있는 금액 은 처분 가능 소득이다.
3-2. 처분 가능 소득에 영향을 미치는 요인
처분 가능 소득은 총소득과 비소비 지출의 규모에 영향을 받는다. 근로자가 인적 자본에 투자하여 자신의 노동 가치를 높이거나 금융투자자가 수익률을 올리고, 사업가가 기업 혁신과 시장 개척을 통해 사업 소득을 늘리면 총소 득이 높아져 처분 가능 소득도 높아진다.
처분 가능 소득은 세금, 4대 보험료, 대출 이자 등의 비소비 지출의 크기에도 영향을 받는다. 따라서 대출 이자나 자동차세 등 조절이 가능한 비소비 지출에 대해서는 감당할 수 있는 만큼의 금액을 설계해야 소비와 저축에 쓸 처 분 가능 소득을 확보할 수 있다.
<연말 정산과 소득 세율>
가. 연말정산
연말 정산이란, 1년간 근로 소득자가 간이 세액 표에 의해 원천 징수된 근로 소득 세액을, 소득세법에 따라 이듬해 1월에 정확하게 계산하여 더 낸 세액은 돌려받고 덜 낸 세액은 추가로 납부하는 절차이다.
나. 소득 세율
총급여 6,000만 원인 사람의 비과세 소득이 400만 원, 인적 공제 등 각종 소득 공제 대상 금액이 600만 원이라면, 과세 표준이 되는 금액은 5,000만 원으로 소득세 계산은 다음과 같이 이루어진다.
1,200만 원 × 0.06 + 3,400만 원 × 0.15 + 400만 원 × 0.24 = 678만 원(세액 공제 전)
✽간이 세액표: 매월 지급되는 근로 소득과 연금 소득에 대한 소득세를 원천 징수할 때 적용하는 세액표
합리적인 소비 지출방법은 무엇일까?
최근의 미디어를 보면 여가와 여유를 중시하고 소비를 통해 개성과 심리 상태를 표현하는 사람들이 많다는 것을 알 수 있다. 특히, 일부 사람들은 가격이나 효용과는 상관없이 자신의 기분만을 따져 소비하고 소비 내용을 과시하기도 하는데, 개인 미디어의 확산으로 이것을 모방하는 청소년도 적지 않다. 먼저 총소득과 처분 가능 소득, 소비 지출과 비소비 지출과 같은 경제 개념을 살펴보고 좀 더 합리적이고 바람직한 소비 습관을 위해 필요한 것을 알아보자.
1. 소비 지출과 비소비 지출
1-1. 가계 지출 = 소비 지출 + 비소비 지출
일반적으로 가계 지출은 소비 지출, 비소비 지출로 구성된다. 가 계의 소비 지출은 가계 구성원의 생활과 가계 운영에 필요한 재화 와 서비스를 구매하는 것이다. 가계의 비소비 지출은 세금, 사회 보험, 대출 이자 등과 같이 의무적으로 나가는 지출과, 따로 사는 부모님께 드리는 용돈이나 기부금과 같이 가구 또는 비영리 단체 등에 대가 없이 이전하는 지출로 구성된다.
지출 계획을 세울 때에는 소비 지출과 비소비 지출의 규모를 각 각 고려해야 한다. 소비 지출에 대해서는 총소득에서 비소비 지출 을 제외한 처분 가능 소득의 범위 내에서 항목별 금액을 계획하여도 록 한다.
2. 소비 지출에 영향을 미치는 요인
2-1. 욕구
가계는 소비를 통해 의식주를 해결하고, 좀 더 나은 생활을 영위하면서 즐거움과 행복을 누린다. 일반적으로 가계 와 개인은 좀 더 좋은 것을 좀 더 많이 소비하고자 하는 욕구를 가진다. 그러나 가계의 처분 가능 소득을 소비와 저 축에 배분할 때에는 개인마다 차이가 존재한다. 현재 소비에 대한 욕구가 강한 사람은 소비를 늘릴 것이고, 미래 소 비에 대한 욕구가 강한 사람은 저축을 늘릴 것이다.
2-2. 소득, 재산
가계의 소비 지출은 소득, 재산, 미래 소득에 대한 예측 등의 영 향을 받는다. 일반적으로 소득이나 재산이 많을수록 소비 지출이 증가하는 경향이 있다. 미래에 소득이 늘어날 것이 예상되면 가 계는 지출을 늘린다. 가계는 소비 지출을 계획할 때, 소득, 재산을 고려하되 처분 가능 소득 범위 내에서 예산을 수립해야 한다.
3. 합리적 소비
3-1. 합리적 소비
어느 가구나 소득은 한정되어 있고 원하는 것을 무제한 소비할 수 없으므로 합리적 기준을 가져야 한다. 합리적 소 비는 한정된 소득으로 최대한의 만족을 얻을 수 있도록 소비하는 것이다. 합리적 소비를 위해서는 예산을 통해 주어진 처분 가능 소득을 소비와 저축에 적절히 배분하고, 실제 소비 지출 과정에서 상품이 주는 만족감과 비용을 비교하여 만족을 극대화하는 선택을 하도록 한다.
3-2. 바람직하지 못한 소비
우리는 때때로 비용과 편익, 가계의 예산 이외에 타인의 시선이나 유행, 즉흥적인 감정에 따라 소비를 하기도 한 다. 정보화 사회에서는 과시 소비, 모방 소비, 충동 소비, 과소비 등의 바람직하지 못한 소비 풍조가 더욱 확산될 수 있으므로 자신의 소비 지출에서 바람직하지 못한 요소가 없는지 평가해 보아야 한다.
<엥겔 계수와 엔젤 계수>
가계 소비 지출에서 식료품비가 차지하는 비율을 ‘엥겔 계수’라고 한다. 소득이 적을수록 식료품비 지출의 비율이 높은 것 이 ‘엥겔의 법칙’이다. 식료품비는 소득이 아무리 적어도 최소한의 지출이 불가피하고 소득이 아무리 많아도 지출을 무한히 늘릴 수는 없다. 이러한 식료품비의 특성상 ‘엥겔 계수’로 소득 격차를 확인할 수 있다.
엥겔 계수와 정반대 경향을 보이는 것이 ‘에인절 계수’이다. 에인절 계수는 영·유아 관련 산업을 ‘에인절 산업’이라고 부른 데서 비롯된 것으로, 소비 지출 중 자녀 교육에 들어가는 비용을 나타낸 지수이다. ‘엥겔 계수’는 소득이 높을수록 낮아지고 ‘에인절 계수’는 소득이 높을수록 높아진다. 엥겔 계수와 에인절 계수는 소득의 불평등 정도를 측정하는 지표로 쓰인다.
